发布时间：2021-12-23 10:52:13
为做好年终结算工作，准确、及时核算2021年度财务收支情况，真实、完整地反映全集团2021年度的财务状况、经营成果、现金流量情况。公交集团计划财务部根据年度工作计划，要求各部门、子公司集中精力做好年底清账核账工作，为及时完成2021年决算编报工作奠定基础。
一是督促各部门各公司及时做好费用报销。计划财务部11月下旬发出清账通知，要求各部门、各公司于12月27日前全面核对、清理因业务需要发生的个人往来账款和单位往来账款，对往来账务进行清理，及时收回资金，对不能结案的事故借款列出清单并详细说明未能结案原因。随后每周提醒各单位及时做好清账工作，针对不符合规定的支付、不规范的操作要及时纠正，对超过截止时间及跨年度票据原则上不再予以报销。
二是严把预算项目和票据审核关。始终坚持“有预算开支,无预算不开支”原则。严格按照公司的财务制度支付款项；对于无预算的开支，在履行完必要的审批手续后再予支付。在进行费用报销流程审核时，严格审查各种报销票据的真伪、使用范围和期限，做好电子票据的存档登记工作，并对票据填写的规范性和逻辑性进行把关，确保票据的合法性。
