近年来，集团审计法务部严格落实集团党委关于加强企业内部审计建设的工作要求和部署，以监督促治理的审计理念，以“摸清家底、查找问题、规范行为、限期整改、跟踪回访”的工作思路，持续推进内审制度建设，努力提升内审工作质量，促进集团公司规范管理。

内审流程制度化。根据相关规定，结合集团公司实际，制定《内部审计规定》，一是坚持“定岗、定人、定责”的原则，构建分工明确、职责明晰的组织架构。二是进一步细化内审工作内容和工作程序，强调项目立项、审前调查与方案编制、审计底稿和审计报告等各环节的质量和效率，制度化推进内审工作。

内审整改清单化。一是制定审计问题整改清单，逐一明确责任单位、整改要求和期限。二是建立台账销号制，动态记录全部审计问题的整改进展情况，并对未整改到位问题进行跟踪督促。三是强化责任追究制，对拒绝整改、长期拖延不采取有效措施落实整改，问题屡查屡犯的单位进行追责问责。

内审方式多元化。联合多方监督力量，建立协作配合机制，在审计任务与内部审计人员专业不协调的情况下，采用内外审计力量结合模式，委托社会中介机构协助开展审计，或借助集团内部纪检监察、监事会、财务、法务等力量，提高审计质量。

内审机制常态化。一是加强年度内审计划统一管理，扎实推进审计监督全覆盖，年度内审项目计划必须经集团党委审议。二是强化成果运用，对审计发现的问题进行综合提炼，分析苗头性、普遍性、倾向性问题，提出针对性建议，督促被审计单位将成果转化到各工作环节，确保内部审计工作见实见效。